Kode Pajak. Myob

Tax Codes atau kode pajak merupakan fasilitas perhitungan pajak yang disediakan MYOB.  Salah satu ketentuan pajak yang berlaku diIndonesiaadalah Pajak Pertambahan Nilai (PPN) yang diterapkan untuk penjualan barang / jasa.  MYOB dapat melakukan perhitungan otomatis untuk pajak masukan dan keluaran atas faktur pembelian dan penjualan.

1.  Menghapus Kode Pajak

MYOB telah menyediakan daftar kode pajak standar yang berlaku untuk wilayah Australia, untuk itu tidak semua kode akan Anda gunakan.  Sehingga pada pembahasan ini Anda akan menghapus kode pajak yang tidak diperlukan.  Ikuti langkah berikut :

• Klik menu List I Tax Codes.
• Tampil jendela Tax Code Lists.  Pilih kode pajak yang akan dihapus missal ABN, klik anak panah → disamping kode ABN.  Lihat gambar dibawah ini :

Kotak Dialog Tax Code List.

• Setelah kotak dialog Tax Code Information ditampilkan, dari baris menu Anda klik Edit I Delete Tax Code.  Liha gambar dibawah ini :

Langkah Menghapus Kode Pajak.

• Hasilnya kotak dialog Tax Code information akan dikosongkan, Anda klik tombol OK untuk menutup kotak dialog ini. Lihat gambar dibawah ini :

Kode Pajak ABN Terhapus.

• Kembali ke jendela Tax Code List kode pajak ABN juga telah terhapus dari daftar ini.  Selanjutnya Anda hapus semua kode pajak kecuali kode pajak GST dan N-T.
• Setelah semua kode dihapus dan yang tersisa hanya kode pajak GST dan N-T, tampilan Tax Code List akan seperti gambar berikut :

 Kode Pajak GST dan N-T.

2.Membuat Kode Pajak

Setelah Anda menghapus kode pajak, berikut ini adalah langkah membuat kode pajak yang sesuai dengan ketentuan pajak yang berlaku diIndonesia.

• Pastikan jendela Tax Code List masih dalam keadaan aktif, kemudian Anda klik Tombol New.
• Selanjutnya kotak dialog Tax Code Information ditampilkan. Lihat gambar dibawah ini :

Kotak Dialog Tax Code Information.

• Untuk kolom isian tax Code Anda ketik PPN, kolom ini hanya dapat menampung tiga karakter saja.
• Tekan tab keyboard, pada kolom Description Anda ketik Pajak Pertambahan Nilai.
• Pilih tipe pajak Goods & Service Tax (jenis pajak pertambahan nilai) dengan mengklik tombol drop down pada Tax Type.
• Ketik 10 pada kolom rate untuk mengisi besarnya tarif pajak.
• Selanjutnya klik tombol drop down pada kolom isian Linked account for tax collcted, dari kotak dialog Select from list pilih akun 2-1310 GST Collceted (PPN Keluaran) kemudian klik tombol Use Account.

Memilih Akun GST Collected.

• Klik tombol drop down pada kolom isian Linked account for Tax Paid, dari kotak dialog Select from list pilih akun 2-1330 GST Paid (PPN Masukan) kemudian klik tombol Use Account.

• Sebagai ilustrasi pengisian Tax Code Information untuk kode pajak baru.  Terakhir klik tombol OK untuk menutup kotak dialog ini. Lihat pada gambar dibawah ini :

Pengisian Untuk Kode Pajak PPN.

• Kembali ke kotak dialog Tax Code List, Anda pastikan kode pajak PPN telah ditambahkan dalam daftar ini, lalu klik tombol close untuk menutup kotak ini.

Penambahan Kode Pajak PPN Pada Tax Code List.

E. Daftar Relasi.

Card file atau dapat diartikan daftar relasi dalam MYOB merupakan kumpulan data lengkap mengenai customer (pelanggan), supplier (pemasok), employee (karyawan), dan personal (individu).

1. Mengisi card List Customer

Untuk mengisi Card List Customer baru Anda ikuti langkah berikut:

a. Pada jendela Command Centre Anda klik modul Card File, lihat gambar berikut :

Jendela Command Centre Card File.

b. Kemudian Anda klik Card List.  Jendela Card List akan ditampilkan lihat pada gambar dibawah ini :

Jendela Card List.

c. Anda klik Customer lalu klik tombol New Card Information dalam tab Profile ditampilkan.

d. Berdasarkan Tabel Akun  yang diganti, Daftar Piutang Dagang Anda isi data yang ada ke dalam tab Profile.  untuk mengisi data Customer Galih Motor, sebagai contoh perhatikan dibawah ini :

e. Mengisi Data Customer Galih Motor.Selanjutnya klik tab Selling Details untuk mengisi informasi detail penjualan Toko Galih Motor, dengan data seperti gambar dibawah ini :

Mengisi Tab Selling Detail.

f. Jika selesai klik tombol OK untuk menutup kotak dialog Card Information. Kembali ke jendela card List nama pelanggan pertama yaitu Toko galih Motor akan ditampilkan dalam daftar ini.  Lihat gambar dibawah ini :

Data toko Galih Motor Pada Card List.

g. Ulangi langkah c sampai dengan f  untuk mengisi data dua customer lainnya yaitu Toko Tunas Motor dan Toko Melati Motor.

2. Mengisi Card List Supplier .
Untuk mengisi card List Supplier baru Anda ikuti langkah berikut :

Data PT Tossa Motor Pada Tab Profile.
a. Perhatikan jendela Card List masih dalam keadaan aktif, Anda klik tab Supplier lalu klik tombol New Card Information dalam tab Profile ditampilkan.
b. Berdasarkan Tabel  Daftar Hutang Dagang.

Anda isi data untuk pemasok PT. Tossa Motor seperti gambar di bawah ini :

Data PT Tossa Motor Pada Tab Profile. 
c. Selanjutnya klik tab Buying Details untuk mengisi informasi detail penjualan PT Tossa Motor, dengan data seperti gambar di bawah ini :

Mengisi Tab Buying Detail.
d. Jika selesai klik tombol OK untuk menutup kotak dialog Card Information. Kembali ke jendela Card List pemasok PT Tossa Motor akan ditampilkan dalam daftar ini.  Lihat pada gambar di bawah ini :

PT. Tossa Motor Pada Card List.
e. Ulangi langkah a sampai dengan langkah d untuk mngisi data pemasok PT. Federal Motor.
3.  Mengisi Card List Employee
Perhatikan tabel dibawah ini untuk mengisi data karyawan Graha Motor di atas ke dalam Card List ikuti langkah berikut :

a. Pastikan jendela Card List masih dalam keadaan aktif, Anda klik tab employee lalu klik tombol New Card information dalam tab Profile ditampilkan.
b. Berdasarkan tabel diatas, data karyawan Anda isi data untuk karyawan Dewi lestari seperti gambar di bawah ini :

Mengisi Data Karyawan.
c. Perhatikan kembali gambar di atas, setelah selesai mengisi data karyawan dan untuk mengisi data berikutnya klik tombol New.
4.  Meng-edit Isi Card List.
Apabila terjadi kesalahan pencatatan data pada card list, Anda dapat memperbaikinya dengan cara berikut :
a. Pastikan jendela Card List, masih dalam keadaan aktif, missal Anda ingin    memperbaiki data Employee Justin yang sebelumnya telah dibuat dengan menambahkan nama depan Yosept.
2. Untuk itu aktifkan tab Employee, pilih dan klik ganda karyawan Justin.  Lihat gambar di bawah ini :

Klik Ganda Pada Data yang Ingin Di edit.
c. Setelah kotak dialog Card Information ditampilkan, lakukan perubahan yang diinginkan, ketik Josept pada kotak First Name.  

Menambahkan Nama Depan.
d. Lalu klik tombol OK untuk menyetujui perubahan. Hasil penambahan nama depan juga akan ditampilkan pada jendela Card List.
5.  Menghapus Isi Card List
Apabila suatu waktu terjadi pemutusan hubungan bisnis dengan relasi dan pemutusan hubungan kerja  dengan karyawan, Anda dapat menghapus data tersebut dengan cara sebagai berikut:
a. Pastikan jendela Card List masih dalam keadaan aktif.
b. Pilih dan klik ganda pada data yang akan anda hapus.
c. Setelah kotak dialog card Information ditampilkan, klik menu Edit I Delete Card.
d. Setelah data pada kotak dialog Card Information telah dikosongkan, klik tombol OK.
e. Anda akan kembali ke jendela Card List, klik tombol Close untuk menutup jendela ini.

E. Daftar Persediaan.

Daftar persediaan barang dagang bertujuan untuk mengatur manajemen persediaan missal item, stok, harga pokok sampai pada penetapan harga jual.  Untuk mengelola persediaan Anda dapat memanfaatkan fasilitas yang terdapat pada modul inventory.
Dengan  memperhatikan tabel Persediaan Barang Dagangan di bawah ini :

Lakukan pencatatan persediaan awal Graha Motor.  Ikuti langkah berikut:
1. Pada jendela Command Centre Anda klik modul inventory, kemudian Anda klik Items list.  Lihat gambar di bawah ini :

Jendela Command Centre Inventory.
2. Jendela items list akan ditampilkan, lalu Anda klik tombol New, lihat Gambar di bawah ini :

Jendela Items List.
3. Card Information akan ditampilkan dalam tab Profile. Kemudian pada kotak item number Anda ketik S-001, tekan tab lalu ketik Tossa Prima pada kota Name.  Lihat gambar di bawah ini :

Mengisi Kode dan Nama Barang .
4. Semua item barang Graha Motor merupakan barang dagang, untuk itu Anda tandai kotak cek I Buy This Item, I sell this item, dan I inventory this item.

Tandai Ketiga Kotak Cek .

 5. Selanjutnya klik panah drop down pada kotak Cost of Sales Account.  Tampil select from list, pilih akun 5-1100 Purchases Type A. Klik use account.

Kotak Dialog Select From List.

6. Selanjutnya kembali ke kotak dialog item information, klik panah drop down kotak income account for tracking sales, kemudian masukkan akun 4-1100 sales Type A (akun penjualan).

7. Selanjutnya masukkan nomor akun 1-1300 Persediaan Barang dagang pada kotak Asset account for item inventory.

Mengisi Akun Pembelian, Penjualan, dan Persediaan.

8. Perhatikan gambar di atas,  Anda klik tab buying details.  Pada kotak buying unit of measure ketik unit.  Lalu pilih PPN pada kotak tab Code When Bought. Lihat gambar di bawah ini :

Mengisi Buying Details.

9. Berikutnya klik tab Selling Details.  Ketik harga jual 7500000 padakotaBase Selling Price.  Ketik unit pada Selling unit of measure dan pilih PPN untuk Tax Code when sold.

Mengisi Selling Details.

10. Klik tombol OK untuk mengakhiri pengisian data persediaan item ini.

11. Hasilnya data persediaan akan ditampilkan pada jendela Item List.  Selanjutnya dengan panduan Tabel Persediaan Barang Dagangan terdahulu isi data persediaan lainnya dengan mengulangi langkah 2 s.d. 10.

12. Setelah semua data persediaan dicatat, klik tombol close untuk menutup jendela Item List.

Hasil Pengisian Data Persediaan.

Kode, nama dan harga jual telah Anda catat dalam Item List, selanjutnya Anda akan mencatat harga beli dan stok persediaan barang dagangan.  Caranya ikuti langkah berikut :

1. Dalam modul Inventory, anda klik Adjust Inventory.  Kotak dialog adjust inventory diaktifkan.

2. Selanjutnya Anda ketik tanggal 01/01/07 pada kolom date, tekan tab lalu ketik Persediaan Awal Barang pada kolom memo.  Lihat gambar di bawah ini :

Mengisi Tanggal dan Keterangan Transaksi.

3. Tekan tab 2 kali, kotak dialog Select from list akan ditampilkan, pilih item Tossa Prima, lalu ketik Use item. Lihat gambar di bawah ini :

Kotak Dialog Select From List.

4. Pada kolom Quantity anda ketik 8 sebagai stok awal.

5. Tekan tab pada kolom Unit Cost, anda ketik harga beli 5500000. Total persediaan akan ditampilkan otomatis pada kolom amount.

6. Selanjutnya tekan tab 3 kali, tampil kotak dialog Select from list, anda pilih akun 1-1300 Persediaan barang dagang lalu klik Use Account.  Akun tersebut akan tampil pada kolom Account.  Lihat gambar di bawah ini :

Pengisian Data Item Pertama.

7. Ulangi lagi langkah 3 s.d. 6 isi stok awal dan harga beli item lainnya sesuai dengan data pada tabel Persediaan Barang Dagangan pada session terdahulu.

8. Apabila semua data persediaan telah diisi, klik tombol record untuk menyimpan nilai persediaan ini.

9. Ketik dialog Adjust Inventory akan ditampilkan, klik tombol Cancel untuk menutup kotak dialog ini.

Klik Tombol Record Untuk Menyimpan.

F. Mencatat Saldo Awal.

Saldo awal yang dimaksud disini adalah saldo awal periode akuntansi atau saldo suatu akun pada saat dimulainya proses pencatatan akuntansi.

1.  Saldo Awal Akun.

Untuk mencatat saldo awal akun, anda dapat melihat kembali Tabel Neraca Saldo pada session terdahulu untuk mengetahui saldo masing-masing akun.  Berikut langkah mencatat saldo awal akun.

a. Pada jendela Myob accounting, anda klik menu setup I balances I Account opening Balances.  Akan tampil kotak dialog account opening balances.  Lihat gambar di bawah ini :

Kotak Dialog Account Opening Balances.

b. Dengan panduan tabel di atas. Neraca saldo, anda catat saldo masing-masing akun, misal anda ketik saldo awal akun Kas yaitu 5500000.

c. Selanjutnya tekan tombol Enter, ketik 1000000 sebagai saldo awal akun kas kecil.

d. Isi semua saldo perkiraan yang ada pada Tabel di atas untuk akun yang bersaldo kredit pada kelompok aktiva missal Akm. Peny. Peralatan ketik dengan -1000000 dan akm. Peny. Gedung ketik -15000000. Untuk hasil pengisian saldo awal akun, lihat gambar di bawah ini :

Hasil Pengisian Saldo Awal Akun.

e. Pastikan semua saldo awal terisi dengan benar, perhatikan kalimat Ammount left to be collected akan bernilai nol artinya tidak ada selisih antara nilai akun sebelah aktiva dan pasiva atau balance.  Cara lainnya dapat dilihat juga pada kotak dialog Account list, sebelumnya klik tombol OK untuk menyimpan hasil pengisian saldo awal akun.

f. Kembali ke jendela myob accounting, anda klik modul accounts, lalu klik account list.

Kotak Dialog Account List.

g. Perhatikan gambar di atas, saldo awal yang telah dicatat sebelumnya akan ditampilkan pada kolom balances.

h. Berikutnya klik tab equity, perhatikan nilai saldo akun historical balancing, pastikan akun tersebut bernilai nol karena akun tersebut merupakan akun yang menampung selisih dari saldo akun sebelah aktiva dan pasiva, jika tidak berarti terjadi kesalahan dalam pencatatan saldo awal akun.

Akun Historical Balancing Bersaldo Nol.

i. Klik tombol  close untuk menutup kotak dialog account list.

2.  Saldo Awal Pelanggan.

Untuk mengisi saldo awal masing-masing pelanggan, sebagai panduan anda dapat melihat kembali tabel berikut ini   :

Kemudian ikuti langkahnya di bawah ini :

a. Pada jendela MYOB Accounting, Anda klik menu setup I Balances I Cutomer Balances.  Akan tampil kotak dialog Customer Balance. Lihat gambar di bawah ini :

Kotak Dialog Customer Balances.

b. Kemudian klik salah satu pelanggan missal Toko Galih Motor, lalu klik tombol Add sale.  Kotak dialog Historical  sale ditampilkan.  Lihat gambar di bawah ini :

Kotak Dialog Historical Sale.

c. Selanjutnya tekan tombol tab hingga kolom Date, lalu ketik 01/01/07. 

d. Tekan tab hingga kolom Total Including Tax ketik 7000000 sebagai saldo awal Toko Galih Motor. 

e. Klik anak panah kolom tax code lalu pilih pajak N-T dari kotak dialog Select  From List lalu klik use tax code.

Mengatur Kode Pajak.

f. Kembali ke kotak dialog Historical sale, klik tombol record untuk menyimpan pencatatan saldo awal pelanggan ini. 

g. Sekarang anda berada padakotadialog Customer balances, klik opsi cutomer summary.  Lihat gambar di bawah ini :

Klik Opsi Customer Summary.

h. Semua data pelanggan akan ditampilkan selanjutnya lakukan kembali langkah b sampai dengan  g untuk mencatat saldo awal pelanggan lainnya.

i. Setelah pengisian saldo awal pelanggan yang terakhir, akan tampil kotak konfirmasi Myob accounting yang menyatakan SELAMAT karena saldo pelanggan yang Anda isi sama dengan nilai saldo piutang pada account opening balances, selanjutnya klik tombol OK.

Kotak Konfirmasi Myob Accounting.

j. Untuk membuktikan kebenaran saldo awal yang Anda isi pada kotak dialog Customer balances, klik opsi customer summary. Pastikan Out of balance amount telah bernilai nol, lalu klik tombol close untuk menutup kotak dialog ini.

3.  Saldo Awal Penyalur

Untuk mengisi saldo awal masing-masing penyalur Anda dapat melihat kembali tabel di bawah ini sebagai panduan.  Ikuti langkah-langkahnya seperti berikut :

a. Pada jendela Myob accounting, anda klik menu setup I balances I supplier balances.  Akan tampil kotak dialog Supplier balances.  Lihat gambar di bawah ini :

Kotak Dialog Supplier Balances.

b. Kemudian klik salah satu penyalur missal PT Federal Motor, lalu klik tombol Add Purchase. Kotak dialog historical purchase ditampilkan.

c. Selanjutnya tekan tab untuk sampai pada kolom date ketik 01/01/07 dan pada kolom total including tax ketik 16000000 sebagai saldo awal penyalur ini.

d. Klik anak panah kolom tax code lalu pilih kode pajak N-T dari kotak dialog Select from List lalu klik Use Tax Code.

e. Kembali ke kotak dialog historical purchase, klik tombol record untuk menyimpan pencatatan saldo awal penyalur ini. Lihat gambar di bawah ini :

Mengisi Saldo Awal PT. Federal Motor .

f. Sekarang Anda berada pada kotak dialog Supplier balances, klik opsi  supplier summary. 

g. Selanjutnya semua data penyalur ditampilkan kembali, ulangi langkah b sampai dengan f untuk mencatat saldo awal penyalur lainnya.

h. Setelah pengisian saldo awal penyalur yang terakhir, akan tampil kotak konfirmasi MYOB accounting yang emnyatakan SELAMAT karena saldo penyalur yang Anda isi sama dengan nilai saldo hutang pada account opening balances, selanjutnya klik tombol OK. 

i. Klik tombol close untuk menutup kotak dialog supplier balances. 

Hasil Pengisian Saldo Awal Semua Penyalur.